Calculateur d'économie d'impôt REER 2026 au Québec

Votre économie d'impôt REER 2026

Le calculateur recalcule l'impôt fédéral (après l'abattement du Québec de 16,5 %) et l'impôt du Québec avec et sans la cotisation, puis découpe votre cotisation tranche par tranche : c'est là que se joue l'optimisation.

Hypothèses, limites et vie privée

Barèmes 2026 utilisés : fédéral 14 % jusqu'à 58 523 $, 20,5 % jusqu'à 117 045 $, 26 % jusqu'à 181 440 $, 29 % jusqu'à 258 482 $, 33 % au-delà, montant personnel de base de 16 452 $ (réduit progressivement jusqu'à 14 829 $ entre 181 440 $ et 258 482 $), abattement du Québec de 16,5 % ; Québec 14 % jusqu'à 54 345 $, 19 % jusqu'à 108 680 $, 24 % jusqu'à 132 245 $, 25,75 % au-delà, montant personnel de base de 18 952 $.

Non pris en compte : vos autres crédits et déductions, les cotisations au RRQ, au RQAP et à l'assurance-emploi (une cotisation REER ne les change pas), l'impôt minimum de remplacement, le remboursement de la Sécurité de la vieillesse, et l'effet sur les prestations calculées à partir du revenu familial net (Allocation canadienne pour enfants, Allocation famille, crédit pour solidarité, crédit pour la TPS), qui peuvent augmenter quand une cotisation REER fait baisser votre revenu net. L'économie réelle peut donc être un peu plus élevée que l'estimation.

Les montants saisis restent dans votre navigateur ; ils ne sont ni envoyés ni conservés. Seul le fait qu'un calcul a été lancé est compté dans nos statistiques anonymes. Estimation pédagogique, pas un conseil fiscal personnalisé : vos droits réels figurent sur votre avis de cotisation et dans Mon dossier de l'ARC.

Prêt à cotiser ? Un REER s'ouvre en ligne en quelques minutes chez un courtier à faibles frais.

Ouvrir un REER chez Wealthsimple Ouvrir un REER chez Questrade Comparer les courtiers

Comment le calcul est fait

Votre revenu imposable

Salaire et autres revenus de 2026, après vos autres déductions (régime de pension, frais de garde au fédéral, pension alimentaire) et avant la cotisation testée.

Deux impôts, deux calculs

La cotisation réduit le revenu dollar pour dollar. L'économie est la différence d'impôt entre les deux revenus, calculée au fédéral avec l'abattement du Québec, puis au Québec avec sa propre table.

Tranche par tranche

Chaque seuil franchi change le taux. Le tableau montre quelle portion de la cotisation rapporte le plus, et à partir de quel montant chaque dollar rapporte moins.

Les taux marginaux combinés Québec + fédéral en 2026

Revenu imposable 2026	Taux marginal combiné
0 $ – 18 952 $	0 % à 11,69 % (montants personnels de base)
18 952 $ – 54 345 $	25,69 %
54 345 $ – 58 523 $	30,69 %
58 523 $ – 108 680 $	36,12 %
108 680 $ – 117 045 $	41,12 %
117 045 $ – 132 245 $	45,71 %
132 245 $ – 181 440 $	47,46 %
181 440 $ – 258 482 $	49,97 % à 50,22 %
258 482 $ +	53,31 %

Fédéral 2026 : 14 %, 20,5 %, 26 %, 29 % et 33 %, réduit de l'abattement du Québec de 16,5 % ; Québec 2026 : 14 %, 19 %, 24 % et 25,75 %. Montants personnels de base : 16 452 $ au fédéral (réduit jusqu'à 14 829 $ entre 181 440 $ et 258 482 $, d'où le petit écart sur cette tranche) et 18 952 $ au Québec.

Trois façons d'utiliser le résultat

Viser le seuil de la tranche

La portion de cotisation qui ramène votre revenu jusqu'au seuil inférieur est celle qui rapporte le plus. Au-delà, chaque dollar est remboursé au taux de la tranche du dessous : parfois 5 points de moins. Le tableau « tranche par tranche » vous donne ce montant charnière.

Cotiser maintenant, déduire plus tard

La déduction REER n'a pas à être demandée l'année de la cotisation. Si une partie de votre cotisation tombe dans une tranche basse, vous pouvez cotiser quand même, laisser l'argent fructifier à l'abri de l'impôt, et réclamer la déduction une année où votre revenu sera plus élevé. C'est la stratégie 2 de notre guide sur les impôts 2026.

Le REER de conjoint

Le conjoint au revenu le plus élevé cotise au REER de l'autre et prend la déduction à son taux, le plus haut des deux. À la retraite, les retraits sont imposés chez le conjoint au revenu le plus bas, sauf retrait dans les trois années civiles suivant une cotisation, auquel cas le montant est attribué au cotisant. Le calculateur vous donne la valeur de la déduction au revenu du cotisant.

Questions fréquentes

Quel est le plafond de cotisation REER pour 2026 ?

18 % du revenu gagné en 2025, jusqu'à un maximum de 33 810 $, plus les droits inutilisés des années précédentes. Un régime de pension d'employeur réduit ce plafond par le facteur d'équivalence. Le montant exact figure sur votre avis de cotisation et dans Mon dossier de l'ARC.

Quelle est la date limite pour cotiser pour l'année d'imposition 2026 ?

Le 1er mars 2027. Une cotisation faite dans les 60 premiers jours de 2027 peut être déduite dans la déclaration de 2026 ou dans celle de 2027.

Pourquoi l'impôt fédéral est-il réduit de 16,5 % pour un résident du Québec ?

C'est l'abattement du Québec : l'impôt fédéral de base des résidents du Québec est réduit de 16,5 %, parce que la province finance elle-même certains programmes. Un taux fédéral de 20,5 % vaut donc 17,12 % pour un Québécois, et les taux combinés ci-dessus en tiennent compte.

L'économie d'impôt calculée est-elle un remboursement ?

Le calculateur donne la baisse de votre impôt à payer pour 2026. Si votre employeur a retenu l'impôt sur votre salaire complet, cette baisse vous revient en remboursement après la déclaration. Vous pouvez aussi demander une réduction des retenues à la source pendant l'année, avec le formulaire T1213 de l'ARC et le formulaire TP-1016 de Revenu Québec.

Pourquoi mon remboursement réel peut-il être différent de l'estimation ?

L'estimation ne tient compte que des taux d'imposition et des montants personnels de base 2026. Vos autres crédits et déductions, l'impôt minimum de remplacement et le remboursement de la Sécurité de la vieillesse ne sont pas calculés. Une cotisation REER baisse aussi votre revenu familial net, ce qui peut augmenter l'Allocation canadienne pour enfants, l'Allocation famille, le crédit pour solidarité et le crédit pour la TPS : l'avantage réel est alors un peu plus élevé que l'estimation.

Le calculateur fonctionne-t-il pour un travailleur autonome ?

Oui pour l'impôt sur le revenu : entrez votre revenu net d'entreprise après dépenses, plus vos autres revenus. Les cotisations au RRQ et au RQAP du travailleur autonome ne changent pas avec une cotisation REER et ne sont pas dans le calcul.

Sources des chiffres 2026

ARC, indexation des montants 2026 : seuils fédéraux et montant personnel de base.
Ministère des Finances du Québec, paramètres du régime d'imposition 2026 : indexation de 2,05 %, seuils et montant personnel de base du Québec.
Fidelity, plafond REER 2026 et date limite du 1er mars 2027.

Sources consultées le 23 octobre 2026. Les barèmes sont indexés chaque année : la page sera mise à jour pour 2027.

Avertissement

Ce calculateur est un outil pédagogique. Il ne remplace ni votre avis de cotisation, ni un comptable ou un planificateur financier. Les règles fiscales peuvent changer en cours d'année. Vérifiez vos droits de cotisation avant de cotiser : une cotisation excédentaire de plus de 2 000 $ est pénalisée de 1 % par mois.